Inicialmente, el retiro del 25% de los fondos previsionales en las AFP se estableció con el propósito de ayudar a los Afiliados a adquirir su primera vivienda.
Sin embargo, con el tiempo, surgió una nueva figura de retiro, el retiro excepcional del 25%, impulsado por diversas razones. Entre ellas, se encuentran la necesidad de liquidez en situaciones económicas difíciles, crisis sanitarias o emergencias nacionales.
¿Qué es el retiro del 25% de las AFP?
El retiro del 25% es la opción de retirar hasta un cuarto del fondo acumulado en la cuenta individual de capitalización (CIC) para la compra de una vivienda.
Específicamente para cubrir la cuota inicial o para amortizar el crédito adquirido para comprar la propiedad. Esto siempre y cuando sea mediante un crédito hipotecario otorgado por una entidad del sistema financiero.
Por otra parte, a partir de 2020 surge una Ley con la figura del “retiro excepcional” de fondos de AFP por eventos de emergencia. Con la cual el Estado, con el propósito de contribuir a mitigar la desestabilización económica provocada por el COVID-19, permitió a los afiliados retirar hasta 25%.
Contexto e historia del retiro del 25%
El proyecto original para el retiro del 25% del fondo previsional en las AFP fue creado en 2016 con el propósito de facilitar la adquisición de vivienda. Según la normativa, los Afiliados pueden acceder a este beneficio una sola vez y retirar hasta el 25% de lo acumulado en su CIC.
Posteriormente, surge una nueva figura de retiro, el “retiro excepcional de 25%”. La cual ha tenido lugar en un contexto de necesidad económica generada por la pandemia de COVID-19. Situación de emergencia por la que el Congreso de la República promulgó la Ley 31017 en abril de 2020. Con la que permitió a cualquier afiliado a las AFP disponer de hasta el 25% de sus ahorros provisionales, con un tope máximo de S/12,900.
Desde entonces, el Estado ha autorizado varios retiros excepcionales de fondos de pensiones de las AFP. Esto con el objetivo de aliviar la situación económica de la población y permitirles cubrir sus necesidades básicas de salud, alimentación, educación y deudas financieras a corto plazo.
Cabe resaltar que, la ley que permite el retiro excepcional del 25% de los fondos de las AFP se encuentra vigente en la actualidad. De igual manera que, en 2022 y 2023 fueron aprobados retiros excepcionales de hasta 4 unidades Impositivas Tributarias (UIT).
Requisitos para el retiro del 25%
Los requisitos para hacer el retiro del 25% de tu fondo previsional de la AFP son mínimos, pero indispensables de cumplir. Veamos lo que necesitas saber sobre eso:
Edad y antigüedad en el sistema
De acuerdo a la información emitida por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS), la edad no es un requisito que limite el acceso al beneficio del 25%. Ya que inclusive los pensionistas pueden hacer el retiro para adquisición de vivienda o solicitar el retiro excepcional de 25% (Ley 31017).
De igual manera, la antigüedad de afiliación al Sistema Privado de Pensiones (SPP) tampoco es un requisito. Tiene acceso al retiro cualquier afiliado sin importar su tiempo de aportación, siempre que pueda cumplir con los requisitos establecidos para tal fin.
Es importante que para conocer el procedimiento operativo para adquisición de vivienda, ingreses a la página Web de la SBS https://www.sbs.gob.pe/usuarios/informacion-de-pensiones/otros-beneficios-del-spp/ y elijas la opción Disposición para el primer inmueble. También puedes consultar con tu AFP.
Estado de empleo
Puedes retirar el 25% de tu fondo para adquirir una vivienda, incluso si estás desempleado, siempre y cuando cumplas con los requisitos establecidos. A diferencia del retiro excepcional de 25%, que incluye entre sus requisitos haber estado desempleado por 12 meses consecutivos. De lo contrario, haber visto una reducción del 35% o más en tus ingresos debido a la situación de emergencia en la nación.
Documentación necesaria
Para hacer el retiro del 25% de tu fondo en la AFP, debes presentar los siguientes documentos:
· Copia de tu DNI vigente.
· Solicitud de retiro dirigida a tu AFP, en la que indiques el monto que deseas retirar y especifiques la finalidad del retiro.
· Constancia de tu número de cuenta bancaria, donde se hará el depósito.
· Constancia emitida por la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos (SUNARP) confirmando que se trata de tu primer inmueble. En caso de que el retiro sea para adquisición de vivienda (cuota inicial o Amortización).
· Cualesquiera otros documentos adicionales que la AFP te requiera.
Proceso para solicitar el retiro del 25%
Solicitar el retiro del 25% es un proceso sencillo y rápido, aunque tiene tiempos definidos. Además, puedes llevar a cabo el proceso de forma virtual o presencial.
Cómo iniciar el proceso de retiro
Para iniciar el retiro del 25% de tu CIC de AFP de forma virtual, debes:
· Ingresar a la página web https://www.consultaretiroafp.pe/ .
· Seleccionar la opción "25%".
· Digitaliza tu DNI y tu fecha de nacimiento.
· Completar tu solicitud de retiro con la información requerida (correo electrónico, N° telefónico, dirección, número de cuenta bancaria y el monto a retirar) y envíala.
Si prefieres comenzar el procedimiento de forma presencial, dirígete a las oficinas de la AFP a la que estás afiliado y presenta tu solicitud. Allí recibirás orientación y apoyo durante todo el proceso.
Tiempos y fechas clave
La AFP realizará los pagos, es decir, hará los desembolsos cada 30 días calendario. El primer desembolso será efectuado 30 días calendario después de haber solicitado el retiro. Es importante que conozcas el cronograma de solicitud del retiro, porque de acuerdo al DNI se establecen fechas específicas para la solicitud.
Es de resaltar que, si decides dejar de retirar los fondos antes de que se cumplan los desembolsos, puedes solicitarlo a la AFP con 10 días de anticipación al siguiente pago.
Cómo recibir tus fondos
Lo usual es que recibas tus fondos por Depósito en tu cuenta bancaria (la que proporcionaste a la AFP). Esto ocurrirá 30 días calendario después de que hayas realizado la solicitud de retiro del 25% y esta haya sido aprobada.
Sin embargo, la forma de recibir tus fondos puede variar entre las distintas AFP. Por lo que también es posible recibir los fondos por medio de un Cheque, el cual deberás retirar en la sede de la AFP. Inclusive en algunas ocasiones, la AFP puede permitirte retirar el dinero directamente en sus oficinas, mediante Pago por ventanilla.
Impacto del retiro del 25% en tu pensión futura
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) ha señalado que los retiros anticipados de los fondos de pensiones tienden a deteriorar la cobertura previsional en todo el país. Debido a que cada retiro deja a más personas sin recursos suficientes para su vejez.
¿Cómo afectará el retiro a tu pensión?
El retiro de fondos previsionales afectará negativamente tu pensión futura al reducir la acumulación de capital para inversión. Es decir, los retiros disminuyen el capital disponible para invertir y generar rentabilidad. Debido a que los ahorros previsionales se destinan a inversiones a largo plazo, lo que permite aprovechar el crecimiento del capital. Al retirar los fondos, te perderás esos potenciales rendimientos.
Además, la pensión se calcula con base en el saldo acumulado en tu cuenta de AFP, junto con otros factores como la edad de jubilación y la expectativa de vida. Si retiras parte de tus fondos previsionales, el saldo restante será menor, lo que podría dar como resultado una pensión más baja en el futuro.
Factores a considerar antes de solicitar el retiro
Antes de tomar la decisión de efectuar el retiro del 25% de tu fondo de pensiones, es fundamental que consideres ciertos factores, como:
· Evaluar cuidadosamente si es realmente necesario retirar los fondos previsionales. Recuerda que estos son ahorros destinados a la jubilación, y retirarlos anticipadamente puede tener un impacto negativo en el monto de la pensión futura.
· Es importante estar al tanto de las retenciones y descuentos que se aplican al realizar un retiro. Estos pueden incluir impuestos y comisiones que afectarán el monto final que recibirás.
· Ten en cuenta que el proceso de solicitud y desembolso de los fondos puede llevar cierto tiempo. Es recomendable planificar con anticipación y considerar los plazos involucrados para evitar contratiempos.
Implicaciones fiscales del retiro del 25%
Tanto el patrimonio como los ingresos económicos están sujetos a implicaciones fiscales con el objetivo de nutrir y mantener en equilibrio la economía del país. Consideración por la cual es beneficiada la población del mismo.
¿El retiro del 25% es gravable?
Pese a que el retiro de 25% es una medida para aliviar a corto plazo la situación económica de los afiliados, si es grabable. Es decir, este retiro de los fondos de AFP está sujeto al Impuesto a la Renta, por lo que deberás pagar impuesto sobre el monto retirado.
En todo caso, el Impuesto a la Renta de quinta categoría se encarga de gravar el salario bruto de los trabajadores. Por lo que, el descuento se aplica previo al aporte a la AFP; de forma que, el impuesto también estaría pagado con antelación.
Consecuencias fiscales y cómo mitigarlas
Es importante evaluar las consecuencias fiscales que este retiro de 25% pueda generar en la pensión futura. Ya que además del Impuesto a la Renta, puede llegar a tener implicaciones en otros impuestos. Asimismo, en la estabilidad financiera del sistema de pensiones y el financiamiento del Estado.
Debido a que este retiro reduce los fondos de inversión de las AFP y puede provocar un desequilibrio financiero con implicaciones a largo plazo. Por ejemplo, que se reduzca la capacidad de las administradoras de cumplir a cabalidad los compromisos de pensiones futuras.
Por lo que es recomendable considerar otras alternativas al retiro de 25% de tu fondo previsional de AFP.
Alternativas al retiro del 25%
Existen algunas alternativas que puedes considerar ante la posibilidad de no retirar el 25% de tu fondo de pensión de la AFP.
Opciones disponibles para aquellos que no quieren retirar
Entre las opciones disponibles que tienes para no hacer el retiro del 25% de tu fondo de AFP se incluyen:
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Mantener el dinero en el fondo previsional de la AFP y esperar a que se den mejores condiciones para retirarlo.
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Si estás cerca de la edad de jubilación, optar por no hacer el retiro y esperar a que cumplas la edad de jubilación para empezar a recibir la pensión.
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Evaluar otras alternativas de ahorro e inversión que puedan generar mayores rendimientos y beneficios a largo plazo.
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Solicitar un crédito a la AFP.
Ventajas y desventajas de cada opción
En el caso de que decidas mantener el dinero en el fondo previsional de la AFP y esperar a que se den mejores condiciones para retirarlo.
Ventajas:
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El dinero seguirá generando intereses en el fondo de AFP, lo que puede significar un mayor rendimiento a largo plazo.
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Al no retirar el dinero, se evita tener que pagar impuestos sobre el monto retirado.
Desventajas:
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El dinero seguirá estando sujeto a las fluctuaciones del mercado financiero, lo que puede implicar una disminución de lo acumulado en el fondo.
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Si se espera demasiado tiempo para retirar el dinero, es posible que se pierdan oportunidades de inversión. Por ejemplo, realizar compras importantes, como la compra de una vivienda.
Conclusión
El retiro del 25% de AFP te permite obtener una cantidad de dinero que puede ser de gran ayuda para la compra de tu primera vivienda. De igual manera, para mitigar momentos de crisis económica. Inclusive puede ser una alternativa para invertir y hacer crecer el patrimonio personal o familiar.
Sin embargo, este retiro disminuye el acumulado de tu CIC de AFP, en consecuencia, el capital de inversión. Con lo que corres el riesgo de recibir una pensión baja cuando llegue tu jubilación.
