Las dos piezas principales para perpetrar el fraude de Ficrea: Sergio Ortíz Valencia (director de sofipo) y Carlos García Gómez (director de la promoción de Leadman Trade) aparecen en la lista de acreedores, según la sentencia de quiebra dada a conocer por el juez Guillermo Campos Osorio. De acuerdo con esta lista, Ortiz Valencia aparece como acreedor por 3 millones 407,220 pesos. Además, según los ahorradores este último tiene la responsabilidad directa en el fraude, ya que, por él pasaban todos los movimientos irregulares de la entidad. Hace unos días, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) había inhabilitado a Ortiz Valencia por cuatro años y 10 meses del sistema financiero, además le impuso una multa por 302,805 pesos. Aunque esta cifra es mínima, comparada con los 3 millones de pesos que la ahora entidad en liquidación le debe supuestamente por una inversión que realizó. Según la CNBV, el motivo de esta sanción fue no verificar que se realizará y mantuviera al día la contabilidad y también mantener actualizados los libros y registros contables de Ficrea. Por otro lado, Carlos García Gómez, aunque no es tan visible en el fraude, los defraudados lo tienen identificados como uno de los principales artífices del engaño, porque era una persona de toda la confianza de Rafael olvera Amezcua, dueño de Ficrea. Estas personas y otros parientes de los principales dueños y gestores de Ficrea, estarán en la lista de acreedores, junto a los demás defraudados, cuando empiece el proceso de liquidación de la entidad bajo el concurso mercantil.