Los aportes previsionales son las contribuciones mensuales que el empleador debe realizar al Fondo de Pensiones del trabajador para asegurar su jubilación. Por tanto, si tu empleador no paga los aportes previsionales a la AFP (Administradora de Fondos de Pensiones), puede haber consecuencias legales y financieras para ambas partes.
La obligación del empleador de aportar a la AFP
La obligación de realizar aportes previsionales a la Cuenta Individual de Capitalización (CIC) corresponde tanto al empleado como al empleador. El empleador debe deducir los aportes previsionales del sueldo del trabajador y depositarlo en su cuenta de AFP. También debe realizar el aporte adicional correspondiente a la cuota patronal, que complementa el aporte previsional mensual a la CIC del empleado.
¿Cómo saber si mi empleador está realizando los aportes correspondientes?
Para saber si tu empleador está realizando los aportes correspondientes a tu CIC en la AFP puedes:
· Ingresar a la página web o aplicación de la AFP a la que estás afiliado y revisar tu Estado de Cuenta. Así podrás verificar que los aportes se han realizado de manera correcta todos los meses. En la actualidad, algunas AFP inclusive presentan a sus afiliados un Reporte de Deudas.
A través de dicho reporte puedes conocer todos los aportes que te faltan desde que ingresaste al Sistema Privado de Pensiones (SPP). Es decir, aun los aportes que quedaron pendientes en otra AFP donde hayas estado afiliado.
· Ingresar a tu correo electrónico y revisar el Estado de Cuenta que te envía periódicamente la AFP.
· Presentarte en la sede de tu AFP y recibir la asesoría necesaria para aclarar las dudas que puedas tener.
Cabe señalar que los aportes a la AFP deben realizarse dentro de los cinco días hábiles del mes siguiente al período en que se efectuó la retención. Por ejemplo, el empleador tiene los cinco primeros días hábiles de agosto para depositar en la AFP los aportes previsionales de julio.
Si tu empleador no depositó tus aportes previsionales, es importante que informes a tu AFP para que puedan iniciar el trámite de cobranza y recuperar los fondos adeudados.
En caso de que desconozcas a que AFP estás afiliado, puedes solicitar esa información a tu empleador o ingresar al sitio Web de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). Para ello ingresa a SBS para ciudadanos, elige “Servicios en Línea” y luego “Reporte de afiliación AFP” donde obtendrás la información que requieres.
Consecuencias para el empleador que no realiza los aportes a la AFP
Es una responsabilidad ineludible del empleador realizar los aportes previsionales mensuales de sus empleados a la AFP. Por lo tanto, el incumplimiento de esta obligación trae consigo serias consecuencias legales, que se traducen en multas y sanciones al empleador.
Sanciones y multas para los empleadores
La retención indebida de los aportes previsionales es considerada como una infracción grave. Por lo que, si un empleador no cumple con su responsabilidad de realizar el depósito de los aportes en la AFP, puede ser sancionado con multas significativas. Estas multas son calculadas en Unidades Impositivas Tributarias (UIT).
Además, el empleador deberá asumir el pago de intereses moratorios para compensar la rentabilidad del Fondo de Pensiones del empleado. Ya que, debido al incumpliendo en el depósito del aporte previsional, deja al afiliado en situación de morosidad.
Proceso legal en caso de no pago de aportes
El proceso legal en caso de que el empleador no pague los aportes previsionales a la AFP es denunciar formalmente la situación ante la AFP. Es recomendable que acompañes el reclamo con evidencia, por ejemplo, los recibos de pago donde se registra la retención de los aportes no depositados en la AFP.
En consecuencia, a la denuncia y ante el incumplimiento del depósito de los aportes por parte del empleador, la AFP tomará las medidas necesarias para gestionar el pago. Para lo cual cuenta con los Procesos de Cobranza Administrativo y Judicial:
Proceso de Cobranza Administrativo
Es el primer proceso de cobranza que se debe llevar a cabo. La AFP da inicio al mismo emitiendo un comunicado al empleador, mediante el cual solicita el pago de los aportes en mora. Luego, de ser necesario, ejerce otras acciones administrativas con el mismo propósito. En el caso de que el empleador no justifique legalmente el impago o no pague la deuda, la AFP está obligada a iniciar el Proceso de Cobranza Judicial.
Proceso de Cobranza Judicial.
Mediante este proceso se hace una denuncia formal y judicial a nombre del afiliado afectado. Luego de cumplido los procedimientos pertinentes, el Juez emitirá la orden de pago para el empleador. El empleador deberá pagar los aportes previsionales pendientes y los intereses de mora correspondientes por incumplimiento de pago. De darse el caso de que el empleador no pague, éste deberá asumir las consecuencias que pueden incluir embargo.
Es de señalar que, estas acciones de Cobranza Administrativa y Judicial se desarrollarán de acuerdo al procedimiento establecido por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS).
¿Cómo afecta a los empleados el no pago de aportes a la AFP?
El no pago de aportes previsionales a la AFP puede afectar negativamente a los empleados. Ya que los aportes previsionales son cruciales para asegurar sus fondos de jubilación y cualquier retraso o falta de pago puede tener graves consecuencias.
Impacto en la acumulación de tus fondos de pensión
Si el empleador no realiza los aportes previsionales, el monto acumulado en la CIC será afectado de forma directa y negativa. Esto debido a que, como afiliado, puedes perder rentabilidad en tu Fondo de Pensiones. Asimismo, por no haber sido entregados los aportes a la AFP, éstos no podrán ser considerados para la jubilación.
Afectación de tus beneficios de seguro y pensión
El incumplimiento de los pagos a la AFP puede traer como consecuencia que obtengas pensiones bajas durante el retiro. Esto se debe a que el acumulado en el Fondo de Pensiones fue disminuido previamente por la ausencia de dichos aportes.
Además, puedes quedar desprotegido de la cobertura del seguro en caso de siniestro (invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio). Puesto que, para obtener beneficios del Seguro, debes haber realizado mínimo 4 aportes en los 8 meses previos al mes en que ocurrió el siniestro.
¿Qué debo hacer si mi empleador no está pagando mis aportes a la AFP?
Si tu empleador no está pagando tus aportes a la AFP, es importante que tomes medidas para proteger tus derechos y asegurarte de que se realicen los pagos correspondientes.
Primeros pasos a seguir
El proceso de cobranza está conformado por una serie de pasos necesarios para lograr la reivindicación de tu derecho al pago de los aportes no realizados en la AFP. Así como el pago de los intereses respectivos. Veamos:
· Revisa tus recibos de sueldo. Verifica si en tus recibos de pago se deduce el monto correspondiente a tus aportes a la AFP. Asegúrate de estar afiliado al SPP.
· Comunícate con tu empleador. Habla directamente con tu empleador y expresa tus preocupaciones sobre los pagos no realizados a la AFP. Pregunta por qué no se están efectuando los aportes y solicita una explicación clara. Puede ser un error administrativo, un descuido o una falta de cumplimiento.
· Documenta todo. Mantén un registro detallado de todas las comunicaciones y transacciones relacionadas con el tema. Guarda copias de los correos electrónicos, recibos de sueldo, contratos laborales u otros documentos que respalden tu situación.
Cómo presentar una denuncia
Para presentar la denuncia formal debes:
· Contactar a la AFP. Comunícate con la AFP para denunciar la situación y solicitar asesoramiento. Ellos podrán orientarte sobre los pasos a seguir y gestionarán la Cobranza de lo adeudado.
· Efectuar la denuncia formal ante la autoridad correspondiente. Introduce la denuncia ante Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS). También puedes hacerlo ante el Ministerio del trabajo o el Tribunal de Trabajo y Seguridad Social, entre otras. Para ello puedes recibir asesoría y acompañamiento de la AFP a la que estás afiliado.
· Presentar evidencia. Presenta junto con la denuncia toda la documentación que sirva de evidencia del incumplimiento del pago de los aportes previsionales en tu AFP. Por ejemplo, recibos de pago de sueldo, contrato laboral, entre otros.
· Buscar asesoría legal. Si consideras que tus derechos están siendo violados y necesitas una asesoría más especializada, es recomendable que consultes con un abogado laboral.
¿Puedo realizar yo mismo los aportes si mi empleador no lo hace?
No, como trabajador dependiente no puedes realizar directamente los aportes previsionales a la AFP si tu empleador no lo hace. Es responsabilidad del empleador realizar los aportes correspondientes a la AFP en nombre de sus empleados.
Si tu empleador no está realizando los aportes previsionales, es importante que tomes las medidas adecuadas para resolver la situación. Puedes seguir los pasos mencionados anteriormente.
Protección Legal para los Trabajadores
En Perú existen varias leyes que buscan proteger los derechos de los trabajadores respecto a sus aportes previsionales y garantizar su derecho a una jubilación digna. Entre ellas se encuentran la Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones (1993), la Ley N° 29903, Ley de Reforma del SPP (2012) y el Decreto Supremo N° 054-97-EF (1997).
Dentro de este contexto, los empleadores tienen la obligación de cumplir con estas leyes y realizar los aportes previsionales correspondientes en los plazos establecidos por la ley.
Derechos del trabajador respecto a los aportes a la AFP
Los trabajadores cuentan con derechos fundamentales para proteger sus aportes a la AFP. Estos derechos aseguran que los empleadores cumplirán con sus obligaciones de realizar los pagos correspondientes. Además de garantizar la seguridad y estabilidad financiera de los trabajadores durante su vida laboral y en la etapa de jubilación. Entre los derechos fundamentales se encuentran:
· Derecho a la afiliación: Todo trabajador en Perú tiene derecho a ser afiliado a una AFP de su elección. La afiliación es obligatoria y corresponde al empleado realizar los aportes correspondientes a la AFP.
· Derecho a la información. Los trabajadores tienen el derecho a recibir información clara y completa sobre los aportes realizados a su AFP. Esto incluye conocer el monto exacto de los aportes, los períodos en los que se realizaron y el rendimiento de sus fondos de pensiones.
· Derecho a la integridad de los aportes. Es un derecho fundamental de los trabajadores que sus aportes sean realizados íntegramente y en los plazos establecidos. El empleador está obligado a efectuar los pagos correspondientes a la AFP sin deducciones indebidas o retrasos injustificados.
· Derecho a la seguridad de los fondos. Los aportes realizados a la AFP deben ser administrados de manera segura y transparente. La AFP tiene la responsabilidad de invertir adecuadamente los fondos de los trabajadores y velar por su crecimiento y protección.
· Derecho de cumplimiento de responsabilidades. El trabajador tiene el derecho a exigir, tanto al empleador como a la AFP correspondiente, el cumplimiento de sus responsabilidades respecto a sus aportes previsionales.
· Derecho a presentar denuncias. En caso de que el empleador no cumpla con los aportes a la AFP, los trabajadores tienen el derecho de presentar denuncias ante la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y el Ministerio de Trabajo. Estas entidades tienen la responsabilidad de investigar y sancionar los incumplimientos, protegiendo así los derechos de los trabajadores.
Organismos y entidades que pueden ayudar
Existen varias entidades y organismos encargados de proteger los ahorros previsionales para la jubilación de los trabajadores.
Estas entidades supervisan y regulan el sistema de pensiones para garantizar su correcto funcionamiento y proteger los derechos de los trabajadores.
Algunas de ellas son: la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP y el Ministerio de Trabajo, Promoción del Empleo (MTPE).
También la Asociación de AFP (AAFP), el Tribunal de Trabajo y Seguridad Social y la Defensoría del Pueblo.
